मैं पुणे में रहने वाली 55 वर्षीय अविवाहित महिला हूं। मेरी संपत्ति में एक बंगला शामिल है जिसकी कीमत है ₹8 करोड़ और का वित्तीय निवेश ₹7 करोड़. मेरा एक छोटा भाई (अमेरिका में रहता है) और दो भतीजे हैं। मैं अपनी संपत्ति का कुछ हिस्सा अपने भतीजों के लिए छोड़ना चाहता हूं और बाकी एक धर्मार्थ फाउंडेशन के लिए छोड़ना चाहता हूं जो वंचित लड़कियों की शिक्षा का समर्थन करता है। मैं ऐसी वसीयत या ट्रस्ट कैसे स्थापित कर सकता हूं जो मेरे भाई की कानूनी चुनौतियों से बचते हुए इस योजना को स्पष्ट रूप से क्रियान्वित करे?
प्रदान की गई जानकारी के अनुसार, हम मानते हैं कि आप एक हिंदू हैं और संपत्तियां पूरी तरह से स्व-अर्जित हैं, जिनका कोई अधिकार या हित किसी अन्य व्यक्ति के पास नहीं है।
चूँकि आप अविवाहित हैं और आपका कोई प्रत्यक्ष कानूनी उत्तराधिकारी नहीं है, जैसे कि बच्चे या माता-पिता, आपका भाई हिंदू उत्तराधिकार अधिनियम के तहत आपका निकटतम द्वितीय श्रेणी का कानूनी उत्तराधिकारी होगा। वसीयत या ट्रस्ट के अभाव में, डिफ़ॉल्ट रूप से उसे आपकी पूरी संपत्ति विरासत में मिलेगी। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपकी संपत्ति आपके भतीजों और इच्छित धर्मार्थ उद्देश्य को लाभ पहुंचाए, आपको एक स्पष्ट और कानूनी रूप से सुदृढ़ संपत्ति योजना बनानी चाहिए।
सबसे आसान तरीका एक वसीयत निष्पादित करना है जिसमें स्पष्ट रूप से बताया गया हो कि आपकी संपत्ति कैसे वितरित की जाएगी, आपके बंगले और निवेश के विशिष्ट हिस्से आपके भतीजों और चुने हुए धर्मार्थ फाउंडेशन को आवंटित किए जाएंगे।
आप निष्पादक को संपत्तियों को बेचने और तदनुसार आय वितरित करने के लिए भी अधिकृत कर सकते हैं। विवादों से बचने के लिए, वसीयत को पेशेवर रूप से तैयार किया जाना चाहिए, स्पष्ट होना चाहिए और इसमें लाभार्थी का विवरण, संपत्ति और बैंक की जानकारी और आपके निर्णयों का संक्षिप्त विवरण शामिल होना चाहिए, जिससे स्पष्टता सुनिश्चित हो और इरादे प्रदर्शित हों।
वसीयत को पुणे में उप-रजिस्ट्रार के पास पंजीकृत कराने की सलाह दी जाती है। हालाँकि पंजीकरण अनिवार्य नहीं है, यह वसीयत की प्रामाणिकता को मजबूत करता है और विवादों की संभावना को कम करता है।
इसके अतिरिक्त, दो विश्वसनीय गवाहों की उपस्थिति में वसीयत निष्पादित करना महत्वपूर्ण है। इसके अलावा, वसीयत में निष्पादक को परिभाषित करें जो आपके बाद आपकी इच्छाओं को निष्पादित करेगा। यह व्यक्ति अधिमानतः आपसे छोटा होना चाहिए और आदर्श रूप से उसे अपनी भूमिका के बारे में जानकारी होनी चाहिए। दस्तावेज़ को और अधिक सुरक्षित रखने के लिए, आप इसे अपनी पसंद के किसी विश्वसनीय व्यक्ति के पास संग्रहीत कर सकते हैं।
हालाँकि, यदि आप चाहते हैं कि आपकी इच्छाएँ सुचारू रूप से क्रियान्वित हों और परिसंपत्तियों, विशेष रूप से धर्मार्थ घटक का निरंतर प्रबंधन सुनिश्चित करें, तो अपने जीवनकाल के दौरान एक निजी ट्रस्ट बनाने पर विचार करें। आप प्रारंभिक ट्रस्टी के रूप में नियंत्रण बरकरार रखते हुए अपने निवेश और यहां तक कि बंगले को ट्रस्ट के नाम पर स्थानांतरित कर सकते हैं।
हालाँकि आपके द्वारा तय की गई संपत्तियों पर कोई आयकर निहितार्थ नहीं है, लेकिन बंगले को ट्रस्ट को हस्तांतरित करने में स्टांप शुल्क का निहितार्थ होगा।
आपके निधन पर, आपके ट्रस्ट के ट्रस्टी (व्यक्ति या एक पेशेवर ट्रस्टी कंपनी) ट्रस्ट डीड के अनुसार संपत्ति का वितरण या प्रबंधन करेंगे। यह संरचना प्रोबेट से बचती है, गोपनीयता प्रदान करती है और कानूनी चुनौतियों के जोखिम को कम करती है।
ट्रस्ट डीड के भीतर, आप निर्दिष्ट कर सकते हैं कि एक निश्चित प्रतिशत या धनराशि आपके भतीजों के लिए अलग रखी जानी है और शेष को लड़कियों की शिक्षा का समर्थन करने वाले धर्मार्थ फाउंडेशन को हस्तांतरित या प्रबंधित किया जाना है।
उचित रूप से तैयार और पंजीकृत वसीयत या ट्रस्ट को पेशेवर निष्पादन के साथ जोड़कर, आपकी संपत्ति का प्रबंधन ठीक उसी तरह किया जा सकता है जैसा आप कल्पना करते हैं, जबकि आपके भाई के किसी भी संभावित कानूनी हस्तक्षेप को कम किया जा सकता है।
नेहा पाठक, कार्यकारी समूह उपाध्यक्ष, ट्रस्ट और एस्टेट प्लानिंग प्रमुख, मोतीलाल ओसवाल प्राइवेट वेल्थ।
यदि आपके पास व्यक्तिगत वित्त संबंधी कोई प्रश्न हैं, तो विशेषज्ञों द्वारा उनका उत्तर पाने के लिए हमें mintmoney@Lokjanta.com पर लिखें।
