वसीयत लिखना सिर्फ अमीरों के लिए क्यों नहीं है?

लेकिन जब तक आपके पास देने के लिए संपत्ति है, आपको वसीयत बनाने पर गंभीरता से विचार करना चाहिए। आप स्वयं भी इसका मसौदा तैयार कर सकते हैं, बशर्ते आपको बुनियादी बातें ठीक से पता हों।

वसीयत आपके परिवार को आपकी संपत्ति के बारे में सूचित रखने और यह सुनिश्चित करने का एक आसान तरीका है कि आपके जाने के बाद वे आपकी इच्छानुसार आगे बढ़ें।

वसीयत क्यों बनाएं?

जब आप बिना वसीयत किए मर जाते हैं – यानी, वसीयत बनाए बिना – तो आपकी संपत्ति उत्तराधिकार कानूनों के तहत आपके उत्तराधिकारियों के बीच वितरित की जाती है, जो धर्म और लिंग के अनुसार अलग-अलग होती है। परिणाम आपकी इच्छाओं के अनुरूप नहीं हो सकता है।

“संपत्ति के मालिक के बिना वसीयत के मरने के मामले में, उत्तराधिकार कानूनों की प्रयोज्यता जन्म के समय मृतक के धर्म पर निर्भर करती है। यदि व्यक्ति हिंदू, जैन, सिख या बौद्ध है, तो वह हिंदू उत्तराधिकार अधिनियम, 1956 द्वारा शासित होगा। इस कानून के तहत, हिंदू पुरुष बनाम हिंदू महिला के बिना वसीयत के मरने के मामले में महत्वपूर्ण अंतर है,” इनहेरिटेंस नीड्स सर्विसेज के संस्थापक रजत दत्ता कहते हैं।

पारसी, ईसाई और यहूदी भारतीय उत्तराधिकार अधिनियम, 1952 द्वारा शासित होते हैं, और मुसलमान मुस्लिम पर्सनल लॉ द्वारा शासित होते हैं।

हिंदू विरासत मतभेद

जब कोई हिंदू पुरुष बिना वसीयत किए मर जाता है, तो उसकी संपत्ति उसके प्रथम श्रेणी के उत्तराधिकारियों- उसकी मां, जीवनसाथी और बच्चों को समान रूप से मिलती है। यदि कोई अस्तित्व में नहीं है, तो वे द्वितीय श्रेणी के उत्तराधिकारियों के पास जाते हैं, फिर संज्ञक के पास, और अंत में संज्ञक के पास जाते हैं।

दत्ता ने कहा, “इसकी तुलना में, बिना वसीयत के मरने वाली हिंदू महिला के लिए संपत्ति का वितरण उस स्रोत पर निर्भर करता है जहां से वह संपत्ति या धन आया है।”

मृत हिंदू महिला के मामले में, संपत्ति पहले पति और बच्चों के बीच वितरित की जाती है, जिसमें पूर्व-मृत बच्चों के बच्चे भी शामिल हैं (अर्थात, हिंदू महिला के मृत बेटे या बेटी के बच्चे)। यदि कोई अस्तित्व में नहीं है, तो उसके पति के उत्तराधिकारियों में, और केवल यदि, वे भी अस्तित्व में नहीं हैं, तो उसके माता और पिता में।

ट्राइलीगल के पार्टनर तन्मय पटनायक कहते हैं, “इसलिए, यदि आप एक विवाहित हिंदू महिला हैं और अपने माता-पिता के निधन के बाद उनका भरण-पोषण करना चाहती हैं, तो एकमात्र तरीका यह है कि आप वसीयत लिखकर ऐसा कर सकती हैं।”

ध्यान दें कि जब विरासत में मिली संपत्ति की बात आती है तो नियम अलग होते हैं। बच्चों की अनुपस्थिति में (पूर्व-मृत बच्चों के बच्चों सहित), एक हिंदू महिला को उसके माता या पिता से विरासत में मिली कोई भी संपत्ति उसके पिता के उत्तराधिकारियों को दे दी जाएगी, और जो उसके पति या ससुर से विरासत में मिली है वह उसके पति के उत्तराधिकारियों को दे दी जाएगी।

पटनायक ने कहा, लिंग भेद के अलावा, वैध वसीयत के अभाव में, मृतक के कानूनी उत्तराधिकारियों को मृतक की संपत्ति के संबंध में प्रशासन पत्र (एलओए) प्राप्त करने की आवश्यकता हो सकती है।

दिल्ली में, एलओए के लिए अदालती शुल्क हैं:

• संपत्ति मूल्य के लिए 2.5% ₹1-10 लाख
• 3.25% के लिए ₹10-50 लाख
• ऊपर की संपत्तियों के लिए 4% ₹50 लाख

“उत्तराधिकार प्रमाणपत्र एक वैकल्पिक दस्तावेज है जिसे कोई भी व्यक्ति अदालत से प्राप्त कर सकता है। लेकिन यह केवल ऋण (मृतक पर बकाया) और प्रतिभूतियों (म्यूचुअल फंड, स्टॉक आदि शामिल हैं) के संबंध में दिया जा सकता है, न कि किसी अन्य संपत्ति के लिए। यदि संपत्ति में ऋण और प्रतिभूतियों के अलावा कोई संपत्ति शामिल है, तो एलओए उपयुक्त दस्तावेज होगा,” पटनायक ने कहा।

दिल्ली में उत्तराधिकार प्रमाणपत्र के लिए अदालती शुल्क ऋण और प्रतिभूतियों के मूल्य का 2.5% है।

वसीयत का मसौदा कैसे तैयार करें

भाषा को सरल, स्पष्ट एवं स्पष्ट रखें। सभी परिसंपत्तियों की सूची बनाएं (खाता संख्या, शाखा नाम या संपत्ति विवरण का उल्लेख करें) और लाभार्थियों और उनके सटीक शेयरों को निर्दिष्ट करें।

संयुक्त रूप से धारित संपत्तियों के लिए, अपने हिस्से का उल्लेख करें – केवल वही हिस्सा आपकी वसीयत के माध्यम से आगे बढ़ाया जा सकता है। कोई संपत्ति न छोड़ें; सूचीबद्ध न की गई किसी भी चीज़ को कैसे वितरित किया जाए, इस पर एक खंड जोड़ें।

यदि आप बाद में नई संपत्ति अर्जित कर लें तो क्या होगा? एक विकल्प कोडिसिल बनाना है, जो मौजूदा वसीयत को संशोधित करने के लिए इस्तेमाल किया जाने वाला एक छोटा कानूनी दस्तावेज है।

हालाँकि, पटनायक ने एक आसान रास्ता सुझाया: अपनी मूल वसीयत लिखते समय, आप निर्दिष्ट कर सकते हैं कि भविष्य में अर्जित किसी भी संपत्ति का निपटान कैसे किया जाना चाहिए। अंततः, मौजूदा वसीयत को संशोधित करने के बजाय, आप किसी भी बड़ी संपत्ति की खरीद या जीवन की किसी बड़ी घटना जैसे शादी या आपके किसी उत्तराधिकारी की अचानक मृत्यु के बाद एक नई वसीयत बना सकते हैं।

आपकी वसीयत पर दो गवाहों की उपस्थिति में आपके द्वारा दिनांकित और हस्ताक्षरित होना चाहिए, जो लाभार्थी नहीं होने चाहिए। ऐसे गवाह चुनें जो कम उम्र के हों और जिनके आपसे अधिक जीवित रहने की संभावना हो। हालांकि यह अनिवार्य नहीं है, एक निष्पादक का नामकरण यह सुनिश्चित करने में मदद करता है कि आपकी इच्छाएं पूरी की जाती हैं – अक्सर, लाभार्थियों में से एक को इस भूमिका के लिए चुना जाता है।

यदि आप अनिश्चित हैं, तो पेशेवर सहायता प्राप्त करें। एक खराब ढंग से निष्पादित वसीयत अपने मूल उद्देश्य – आपकी संपत्ति के लिए एक स्पष्ट हस्तांतरण योजना प्रदान करना – को विफल कर सकती है।

सेबी-पंजीकृत निवेश सलाहकार, इंटरनेशनल मनी मैटर्स की मुख्य अनुपालन अधिकारी शांतला कुंबले के अनुसार, पेशेवर आमतौर पर शुल्क लेते हैं ₹वसीयत का मसौदा तैयार करने के लिए 15,000-20,000। ऑनलाइन वसीयत बनाने वाले प्लेटफ़ॉर्म सस्ते विकल्प प्रदान करते हैं—से ₹एक मूल वसीयत के लिए 1,500 रु ₹एक कॉम्प्लेक्स के लिए 7,000। पंजीकरण में अन्य खर्च हो सकता है ₹8,000-10,000।

क्या आपको वसीयत पंजीकृत करनी चाहिए?

पंजीकरण अनिवार्य नहीं है, लेकिन यह विश्वसनीयता जोड़ता है। आप अपनी वसीयत उप-पंजीयक कार्यालय में पंजीकृत कर सकते हैं, जहां आमतौर पर संपत्ति के दस्तावेज दर्ज किए जाते हैं।

कुंबले ने कहा, हालांकि पंजीकरण वित्तीय संपत्तियों के लिए महत्वपूर्ण नहीं हो सकता है, लेकिन जब मालिक के निधन के बाद संपत्ति हस्तांतरण की बात आती है तो यह महत्वपूर्ण अंतर ला सकता है।

कुंबले ने कहा, “जब कोई वसीयत पंजीकृत होती है, तो उप-रजिस्ट्रार एक आधिकारिक रिकॉर्ड रखता है, जो इसकी प्रामाणिकता स्थापित करने में मदद करता है। यदि यह पंजीकृत नहीं है, तो वसीयत की वैधता की पुष्टि करना मुश्किल हो सकता है, संभावित रूप से देरी हो सकती है या यहां तक ​​कि सही उत्तराधिकारियों को संपत्ति के हस्तांतरण में बाधा भी आ सकती है।”

वित्तीय परिसंपत्तियों के लिए, सुनिश्चित करें कि नामांकित व्यक्ति बैंकों और म्यूचुअल फंड हाउस जैसे सभी संस्थानों में सूचीबद्ध हैं।

उन्होंने कहा, एक पंजीकृत वसीयत को अभी भी अदालत में चुनौती दी जा सकती है। जैसा कि पटनायक ने कहा, यदि आप अपनी वसीयत पंजीकृत करते हैं लेकिन बाद में एक और निजी वसीयत बनाते हैं, तो बाद वाली वसीयत ही वैध मानी जाएगी। भारतीय कानून अंतिम निष्पादित वसीयत को मान्यता देता है।

जबकि पंजीकरण यह सुनिश्चित करता है कि दस्तावेज़ आधिकारिक हिरासत में रहे, पटनायक ने आगाह किया कि यदि आप अपनी वसीयत में बार-बार संशोधन करना चाहते हैं तो यह बोझिल हो सकता है।

एक विकल्प यह है कि अपनी वसीयत की प्रामाणिकता को मजबूत करने के लिए गवाहों की उपस्थिति में उस पर हस्ताक्षर करने की वीडियो रिकॉर्डिंग की जाए।

विभिन्न सरकारी एजेंसियों के पास कई हजार करोड़ रुपये की वित्तीय संपत्ति लावारिस पड़ी हुई है – अक्सर इसलिए क्योंकि परिवारों को पता नहीं होता है कि पीछे क्या बचा है। एक अच्छी तरह से तैयार की गई वसीयत यह सुनिश्चित करती है कि आपकी संपत्ति सिस्टम में नष्ट न हो जाए, और यह आपके सही उत्तराधिकारियों को दे दी जाए।