मैं दिल्ली का 62 वर्षीय उद्योगपति हूं। मेरी पहली शादी से मेरे दो वयस्क बेटे (उम्र 38 और 34 वर्ष) हैं और मेरी दूसरी शादी से एक 15 वर्षीय बेटी है। मेरी संपत्ति में लगभग मूल्य की वाणिज्यिक अचल संपत्ति शामिल है ₹दिल्ली एनसीआर में 60 करोड़, प्लस वित्तीय निवेश ₹25 करोड़. मैं यह सुनिश्चित करना चाहता हूं कि मेरी दूसरी पत्नी और छोटी बेटी आर्थिक रूप से सुरक्षित रहें, साथ ही मैं पहली शादी से हुए अपने बेटों को भी उनका उचित हिस्सा देना चाहता हूं। मैं वसीयत या पारिवारिक ट्रस्ट का उपयोग करके इन हितों को कैसे संतुलित कर सकता हूं ताकि परिवार के दोनों पक्षों के बीच विवाद न भड़कें?
-अनुरोध पर नाम रोक दिया गया
आपके परिवार की गतिशीलता और संपत्ति के आकार को देखते हुए, विवादों से बचने के लिए एक सुविचारित, स्पष्ट योजना आवश्यक है। वसीयत और पारिवारिक ट्रस्ट दोनों का उपयोग करने से आपकी इच्छाओं को परिभाषित करने और सभी उत्तराधिकारियों के लिए रणनीतिक रूप से संपत्ति का प्रबंधन करने में मदद मिलती है।
वसीयत की भूमिका
वसीयत संपत्ति नियोजन के लिए मूलभूत दस्तावेज है जो औपचारिक रूप से आपके निधन के बाद आपकी संपत्ति के वितरण के संबंध में आपकी इच्छाओं को बताता है। इसका उपयोग निम्नलिखित कदम उठाकर आपकी विशिष्ट स्थिति को संबोधित करने के लिए किया जा सकता है: i) सभी संपत्तियों, परिवार के सदस्यों और लाभार्थियों की एक सूची बनाएं; ii) स्पष्ट रूप से निर्दिष्ट करें कि प्रत्येक लाभार्थी को कौन सी संपत्ति वितरित की जाएगी; iii) एक निष्पादक नियुक्त करें; iv) यह सुनिश्चित करने के लिए एक अवशिष्ट खंड शामिल करें कि भविष्य की या अनजाने में छोड़ी गई संपत्ति भी कवर की गई है; और v) सुनिश्चित करें कि वसीयत पर कम से कम दो गवाहों के हस्ताक्षर हों। गवाहों को वसीयत में नामित लाभार्थी नहीं होना चाहिए; vi) भारत में वसीयत का पंजीकरण उसकी कानूनी वैधता के लिए अनिवार्य नहीं है। हालाँकि, यह कई महत्वपूर्ण लाभ प्रदान करता है और अत्यधिक उचित है।
परिवार का भरोसा
वसीयत परिसंपत्तियों का वितरण करती है, लेकिन एक पारिवारिक ट्रस्ट अधिक नियंत्रण और लचीलापन देते हुए उन्हें लंबे समय तक संभाल कर रख सकता है और प्रबंधित कर सकता है। आपकी पत्नी और बेटी की वित्तीय सुरक्षा के लिए, एक निजी विवेकाधीन ट्रस्ट आपके निवेश का कुछ हिस्सा रख सकता है, जो पेशेवर रूप से आपके बेटों से स्वतंत्र, उन्हें निरंतर आय प्रदान करने में कामयाब होता है। एक अलग ट्रस्ट वाणिज्यिक अचल संपत्ति का मालिक हो सकता है (स्टांप शुल्क लागू हो सकता है), पेशेवर ट्रस्टियों के साथ, यह सुनिश्चित करता है कि कोई भी बच्चा संपत्ति को नियंत्रित नहीं करता है और विवादों को कम करता है। आप स्पष्ट वितरण नियम निर्धारित कर सकते हैं – उदाहरण के लिए, अपने निर्णय के अनुसार आय को समान रूप से बेचें और विभाजित करें या लाभार्थियों के बीच किराये की आय को एक विशिष्ट अनुपात में वितरित करें।
इच्छाशक्ति और विश्वास का मेल
वसीयत और पारिवारिक ट्रस्ट का संयोजन आपको दोनों दुनियाओं का सर्वश्रेष्ठ प्रदान करता है। वसीयत जीवनकाल के बाद परिसंपत्ति वितरण के लिए एक स्पष्ट कानूनी ढांचा प्रदान करती है, जबकि ट्रस्ट दीर्घकालिक परिसंपत्ति प्रबंधन और सुरक्षा उपकरण के रूप में कार्य करता है। यह स्पष्ट निर्देश देकर और पेशेवर निरीक्षण का उपयोग करके विवादों को रोकने में मदद करता है, आपको यह तय करने की अनुमति देकर निष्पक्ष वितरण का समर्थन करता है कि प्रत्येक उत्तराधिकारी के लिए “उचित” कैसा दिखता है, विश्वास नियमों के माध्यम से नियंत्रण रखें जो आपके जीवनकाल के बाद भी संपत्ति के उपयोग का मार्गदर्शन करते हैं।
आपकी संपत्ति के मूल्य और जटिलता को देखते हुए, सही दस्तावेजों की संरचना और मसौदा तैयार करने के लिए एक अनुभवी संपत्ति नियोजन, कानूनी और वित्तीय सलाहकार के साथ काम करना सबसे अच्छा है ताकि आपकी इच्छाएं आसानी से और बिना किसी संघर्ष के निष्पादित हो सकें।
(नेहा पाठक कार्यकारी समूह उपाध्यक्ष, ट्रस्ट और एस्टेट प्लानिंग प्रमुख, मोतीलाल ओसवाल प्राइवेट वेल्थ हैं)
